Wat kan ik doen om pensioen op te bouwen als zzp'er of ondernemer?

De mogelijkheden die er zijn om, naast AOW & regulier pensioen, een aanvullend pensioen op te bouwen, worden door de overheid heel mooi ‘derde pijler’ genoemd. Dat is eigenlijk alles waar je als werknemer of ondernemer voor kiest om extra pensioen mee op te bouwen. 

De meest voorkomende mogelijkheden licht ik graag kort toe:

• • Lijfrente/banksparen. Als IB-ondernemer, DGA, werkgever en werknemer kun je hiermee aan je eigen vrijwillige pensioenopbouw werken. Je stort geld in een lijfrente of bankspaarproduct voor je pensioen. Dit is voor ondernemers (vaak) fiscaal aftrekbaar. Lijfrente is een beleggingsproduct en banksparen een spaarproduct. Vanuit de pot geld die je hiermee opbouwt, keer je na je pensioenleeftijd geld uit waarover je dán pas belasting betaalt. Voor ondernemers kan dit fiscaal gunstig zijn (let op de voorwaarden hiervoor). De info hierover van de Belastingdienst vindt je hier.  
  • ZZP-Pensioenfondsen. Eigenlijk is dit hetzelfde als de lijfrente die ik hierboven beschreef, alleen dan zit je in een collectief met andere ondernemers. Dit brengt vaak lagere kosten met zich mee.
  • FOR (Oudedagsreserve). Als je als ondernemer voldoet aan het urencriterium, kun je fiscaal-vriendelijk geld apart zetten voor ‘je oude dag’ (wel met voorwaarden natuurlijk, zie de info van de Belastingdienst hierover).  Het is een deel van je winst dat je hiervoor reserveert. Het is wel een boekhoudkundig iets: je reserveert dit deel van je winst op je balans voor je pensioen. Over dit bedrag betaal je dan geen belasting. Het bedrag zelf moet je ten eerste ook daadwerkelijk aan de kant zetten en ten tweede moet je dit ook nog zelf omzetten in een product voor je pensioen.

• Verkopen van je bedrijf. Dit is een manier om in een keer veel geld vrij te maken voor je pensioen.

• Hypotheek aflossen. Je hoort het ondernemers vaak zeggen: “Mijn huis is mijn pensioen.” Maar ik hoor weer van veel andere ondernemers dat ze niet precies weten hoe dit werkt. Als je een hypotheek hebt afgesloten en deze hebt afgelost, kan dat bedrag deels voor je pensioen zorgen. 

1. Je woonlasten zijn veel lager, omdat je geen hypotheekrente meer hoeft te betalen. Dus heb je elke maand minder geld nodig. 
2. Geld dat vrijkomt door het aflossen, kan je weer gebruiken voor andere investeringsmogelijkheden. Dat is dus weer geld voor je pensioen en daarmee heb je meer financiële vrijheid. 
3. Bij verkoop van je huidige woning kun je ervoor kiezen om kleiner te gaan wonen. Dat kan je overwaarde opleveren. 

Verder is het een mooi winstpunt dat je maandlasten na het aflossen meteen in de maand erna dalen, dus dat levert je per direct al meer financiële vrijheid op in plaats van dat je moet wachten tot na je pensioen (duurt lang… ). Let wel altijd goed op de voorwaarden van je hypotheek m.b.t. of en hoeveel je boetevrij mag aflossen. 

• Sparen. In Nederland zijn wij echte spaarders. Je kunt er vaak makkelijk bij, wat een groot voordeel (maar ook gevaarlijk) is. Daarbij is momenteel de rente laag, dus die levert je niks op. Let ook op of je privé of zakelijk spaart in verband met de vermogensrendementsheffing! Vermogensrendementsheffing is de belasting die je betaald over je vermogen dat boven een specifiek bedrag uitkomt (in 2022 is dit bedrag als alleenstaande €50.651,-)

• Beleggen. Beleggen is echt iets voor de langere termijn, mede vanwege het rente-op-rente- effect. En van beleggen wordt vaak gezegd dat hoe eerder je begint, hoe hoger het rendement is. Let op! Aan beleggen zitten risico’s. Verdiep je dus goed voordat je hier zomaar aan begint.

• Investeren (in onroerend goed). Investeren in stenen wordt steeds populairder. Zo kun je investeren in een (tweede) koopwoning, een zakelijk pand, maar ook in bedrijven en crowdfund-acties. 

• En last but not least: je kunt natuurlijk ook gewoon Blijven Werken. Hou er wel rekening mee dat je, hoe graag je wellicht ook wil doorwerken, dit misschien fysiek gezien op een gegeven moment niet meer kan. Het is dus niet een hele veilige optie om nu al rekening mee te houden. Wellicht moet je zelfs wel nog eerder stoppen met werken als het tegenzit.